、恢复日俄战争以前沙俄时代被日本夺去的权益（库页岛及临近一切岛屿归还苏联，中国大连港国际化、苏联在该港应保证优越的权益，恢复租用旅顺港为苏联军港，共同经营中东铁路和南满铁路、保证苏联的优越权益）、千岛群岛须交予苏联等。英美两国为争取苏联加入对日作战，竟然瞒着中国政府，擅自同苏联达成严重损害中国领土完整和主权的协定，所以，雅尔塔协议也体现了国际强权政治交易的丑陋一面。

    1945年2月中旬，美国海军上将尼米兹率领中太平洋舰队，遵照参谋长联席会议的决定，向地处东京和塞班岛之间的硫磺岛，以及日本本土的琉球群岛中的冲绳岛进攻。2月16日，斯普鲁恩斯和米切尔指挥美国第5舰队中的第58快速航空母舰突击队，对日本进行大规模空袭，将日军注意力从硫磺岛吸引开去。第5舰队的另外一支舰队于同一天开始轰炸硫磺岛。硫磺岛是小笠原群岛的中心岛屿，盟军一旦占领该岛，陆基飞机可直接攻击日本本土。美军原打算5天拿下硫磺岛，结果却打了整整一个多月的硬仗，直到3月26日，美军才全部占领硫磺岛。日本2.3万名守军，除200人被俘外，全部被击毙。美军负伤1.9万人，战死7000人。从3月18日开始，美军连续两天轰炸九州飞机场和日本内海的残余舰队，并使九州的工业、通讯、交通等设施遭到严重破坏。3月23日，美国第58航空母舰突击队对冲绳进行登陆前的空袭，24日，美国第5舰队的水面舰只一举占领冲绳附近的庆良间群岛，建立起海上补给和维修基地。1945年4月1日，美军运用强大的空中和水面火力，摧毁了日军设置的海岸水下障碍后，在冲绳岛强行登陆。英国伯纳德·罗林斯中将指挥的英国太平洋舰队也参加了攻击。1300艘战舰把18万登陆部队运到冲绳，日本守军为牛满岛中将的第32军约10万人。经过50天的血战，6月21日，美军宣布攻占冲绳。日本10万守军除1.1万人被俘外，全部被击毙，牛满岛及其参谋长剖腹自杀，岛上非战斗人员的死亡达15万人，日本残余海军被歼，其中巨型战列舰“大和号”被炸沉。美军阵亡1.5万人，盟军普通舰艇损失15艘，受伤200多艘。与此同时，在6、7月里，麦克阿瑟的第7舰队在澳大利亚海军和陆军配合下，攻占了婆罗洲，切断了日本石油的重要来源。

    正当美国参谋长联席会议决定集中一切可以集中的兵力，攻打日本本土时，同盟国为商讨处理战败的德国、意大利及其欧洲的仆从国和对日作战问题，于1945年7月17日至8月2日，在德国柏林郊外的波茨坦召开会议，苏美英三国首脑和他们的外长出席了会议。7月26日，苏美英三国首脑讨论了结束对日作战的条件，以及战后对日本的处置问题，通过了著名的《波茨坦公告》，敦促日本立即无条件投降。

    美军在冲绳登陆后4天，日本小叽内阁倒台，同天，苏联政府宣布，《苏日互不侵犯条约》在1945年4月期满后不再续约。接着，德国宣布无条件投降。面对即将崩溃的局面，日本最高战争指导会议在5月中旬连续三次召开“六巨头”会议，最后决定，一方面用中国东北等权益同苏联作交换，阻止其参战，必要时请求苏联出面作调停人，另一方面以保住日本本土和殖民地朝鲜为目标，试图作最后的较量。7月12日，日本外相东乡指示驻苏大使佐藤，要他告知苏联外长莫洛托夫，天皇希望结束战争，并派前首相近卫为特使前来莫斯科，全权负责讨论有关日苏关系的一切问题，尤其是中国东北利益问题。但很显然，日本的开价远不会比雅尔塔会议期间英美给予的多，苏联根本不会考虑。《波茨坦公告》发表后，日本主战派认为公告没有提到保留天皇制度，意味着同盟国要毁灭日本的国家基础，因而拒绝投降。

    1945年7月16日，美国在